Epargne Retraite des professionnels : y voir clair avec l’arrivée du PER

Besoin de faire le point ? Votre conseiller est à votre disposition pour vous proposer un bilan retraite personnalisé et étudier avec vous les solutions les plus adaptées (notamment le PER) à votre situation vos besoins et vos projets d’avenir.

C’est un fait : les professionnels indépendants sont déjà moins bien lotis que les salariés au niveau des retraites du régime obligatoire, leur taux de remplacement du dernier revenu étant bien plus faible.

La future réforme des retraites risque d’apporter des changements majeurs tels que la mise en place d'un régime universel, ce qui impacterait encore plus les professionnels indépendants.  Il est donc plus que jamais nécessaire d’envisager la mise en place d’une épargne personnelle qui viendra compléter les pensions issues des régimes obligatoires.

La loi PACTE (Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) comporte d’ailleurs un volet dédié à l’épargne retraite qui s’est traduit par le lancement au 1^er octobre 2019 d’un nouveau dispositif : le PER (Plan Epargne Retraite). Ce dernier vise à apporter plus de souplesse et d’attractivité.

Le PER individuel : une solution plus simple et plus souple

Pour les professionnels, le terme « épargne retraite » est depuis longtemps synonyme de nécessité. Le PER vient ajouter de l’attractivité.

Comme pour les contrats PERP et Madelin, le PER vous permet de constituer, à votre rythme, un complément de retraite pour demain tout en réalisant des économies d’impôts aujourd’hui dans les conditions et limites posées par les dispositifs fiscaux des contrats PER. Mais grande nouveauté : la liberté sur la façon de disposer de votre épargne, une fois à la retraite.

Vous déciderez librement de la façon de profiter de votre épargne. Vous pourrez récupérer cette épargne sous forme de capital(1) en une ou plusieurs fois, sous forme de rente pour vous assurer un complément de retraite garanti à vie et même associer une rente à des sorties en capital. Quel que soit votre choix les sommes seront fiscalisées selon la réglementation en vigueur. Autre nouveauté : avant la retraite, l’épargne est bloquée sauf en cas de coups durs (selon cas prévus par la loi(2) ou en cas d’achat de la résidence principale(3) ).

Et au niveau fiscal, cela se passe comment ?

En phase de constitution d’épargne 

Vos versements sont fiscalement déductibles dans les limites d’un plafond légal. Vous avez toutefois la possibilité de ne pas déduire vos versements. La fiscalité applicable sera donc différente.

A la retraite

Si vous choisissez la sortie en rente, selon l’origine des sommes constituant l’épargne (versement volontaire, épargne salariale…), la rente servie à l’adhérent est imposée à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des pensions, retraites et rentes ou des rentes viagères à titre onéreux et soumise aux prélèvements sociaux.

Les sorties en capital, selon l’origine des sommes constituant ce capital, le capital pourra être soit soumis à l’impôt sur le revenu, soit exonéré, en tout ou partie. Les prélèvements sociaux sont également dus sur les produits.

AXA, assureur leader sur le marché de l’épargne retraite est l’un des premiers acteurs à proposer un PER répondant aux exigences de la loi PACTE. Votre conseiller AXA est prêt à vous accompagner dans la constitution de votre épargne avec ce nouveau produit, dont les atouts sont nombreux :

• une gamme financière sélectionnée par nos experts, adaptée à votre horizon de retraite et votre profil de risque.
• un accès à un large panel de rentes, afin de choisir celle qui sera la plus adaptée à votre situation au moment de la retraite pour profiter d’un complément de retraite garanti à vie.

Le tout avec des garanties particulièrement protectrices pour optimiser votre complément retraite, mais aussi pour protéger vos proches.

Vous avez déjà un contrat d'épargne (Madelin ou PERP) : que faire ?

Vous détenez un contrat retraite PERP ou Madelin et vous avez d’ores et déjà commencé à préparer votre retraite. L’arrivée du PER suscite sans doute de nombreuses questions : qu’advient-il de votre contrat retraite actuel avec l’arrivée du PER ? Quels choix complémentaires s’offrent à vous ?

Le PERP et le Madelin : des solutions toujours pertinentes

La solution que vous avez déjà mise en place avec votre conseiller AXA reste pertinente. Votre contrat Madelin ou PERP vous permet toujours d’épargner et de bénéficier aujourd’hui d’une déductibilité fiscale de vos versements (dans les limites de votre enveloppe de déductibilité) tout en vous constituant un complément de retraite pour demain.

Ouvrir un PER : une option intéressante même si vous avez d'autres contrats

Il peut néanmoins être intéressant d’associer un PER à votre contrat existant pour accroitre votre effort d’épargne et pouvoir bénéficier des atouts spécifiques à chacun des produits.
Au moment de la retraite, votre conseiller AXA expert sur ces questions étudiera avec vous la meilleure façon de profiter de votre épargne, soit en liquidant les contrats séparément, soit en transférant toute l’épargne retraite sur le PER. Vous pouvez à tout moment le solliciter pour un bilan personnalisé.

^{Mentions légales}

^{(1) Sauf pour les sommes issues d’une épargne retraite obligatoire que vous aurez éventuellement transférées dans votre PER. Sauf si le titulaire du PER a opté irrévocablement pour une sortie en rente.}

^{(2) Situation de surendettement, liquidation judiciaire, décès du conjoint ou du partenaire de pacs, invalidité du souscripteur, de son conjoint, partenaire de PACS ou d’un enfant, expiration des droits aux allocations chômage (consécutive ou non à une perte d’emploi subie).}

^{(3) Sauf pour les sommes issues d’une épargne retraite obligatoire que vous aurez éventuellement transférées dans votre PER.}

^{Le contenu présent dans cet article présente un caractère informatif. Cette actualité n’engage pas contractuellement AXA qui décline toute responsabilité sur les décisions qui pourraient être prises à partir de ces informations.}

^{Les éléments communiqués dans ce document le sont à titre purement informatif. Ils ne sont constitutifs d’aucun engagement contractuel entre AXA France et les personnes destinataires de ces informations. AXA France a mis en œuvre tous les moyens raisonnables pour veiller à l’exactitude des informations communiquées mais sans engagement quant à leur exhaustivité et à leur réactualisation. AXA France décline toute responsabilité quant à l’usage qui serait fait de ces informations et des éventuelles conséquences dommageables qui pourraient en résulter pour quelle que cause que ce soit. Mise à jour avril 2016.}

^{AXA France IARD – S.A. au capital de 214 799 030 € – RCS Nanterre 722 057 460 · AXA Assurances IARD Mutuelle – Société d'assurance mutuelle à cotisations fixes contre l'incendie, les accidents et risques divers – Siren 775 699 309 – Sièges sociaux : 313 Terrasses de l'Arche – 92727 Nanterre Cedex. · AXA Assistance France Assurances – S.A. au capital de 31 275 660 € – RCS Nanterre 451 392 724. Siège social : 6 rue André Gide 92320 Chatillon. Entreprises régies par le Code des Assurances. AXA France Vie. Société anonyme au capital de 487 725 073,50 e - 310 499 959 R.C.S. Nanterre. AXA Assurances Vie Mutuelle. Société d’assurance mutuelle sur la vie et de capitalisation à cotisations fixes - SIREN 353 457 245. Entreprises régies par leCode des assurances. Sièges sociaux : 313, terrasses de l’Arche - 92727 Nanterre cedex.}