Comprendre le rachat de l’assurance vie ou de capitalisation

Rachat partiel ou rachat total ?

Le rachat partiel permet d’obtenir le versement d’une partie de votre épargne sans remettre en cause l’existence même de votre contrat et son antériorité fiscale. 

Le rachat partiel peut être ponctuel ou programmé. Dans ce dernier cas,  vous déterminez une somme qui vous est alors versée, sur une certaine durée, de manière automatique selon la périodicité choisie.

• Dans le cadre d’une gestion clé en main (par convention, évolutive, pilotée, etc.), le rachat partiel est effectué au prorata de l’épargne disponible sur chacun des supports d’investissement.
• Dans le cadre d’une gestion personnelle, vous pouvez choisir les supports d’investissement sur lesquels le rachat partiel sera réalisé.

Le rachat total, lui, vous permet de récupérer la totalité de votre placement. Il met alors fin à votre contrat et aux éventuelles garanties qui y étaient attachées et ce, de manière définitive. 

Quelle est la fiscalité du rachat ?

En cas de rachat partiel ou total, la fiscalité et les prélèvements sociaux s’appliquent uniquement sur les intérêts et plus-values réalisés (aussi appelés produits du contrat). 

La fiscalité varie en fonction de la durée de détention du contrat, des dates de versement des primes sur le contrat et du montant des primes encore investies, sur tous les contrats d’assurance vie et de capitalisation, à la fin de l’année précédant le rachat.

Pour tout savoir sur le rachat de votre contrat d’assurance vie ou de capitalisation, ainsi que sur la fiscalité applicable dans le détail, consultez notre fiche d’information (pdf).